Aval Börsenlexikon Vorheriger Begriff: Außerordentliches Ergebnis Nächster Begriff: Briefkurs

Der Begriff Aval stammt aus dem Bank- und Finanzwesen und bezeichnet eine besondere Form der Bürgschaft, bei der ein Dritter, meist eine Bank, die Haftung für die Erfüllung einer Zahlungsverpflichtung übernimmt. Diese Garantie stellt sicher, dass ein Schuldner seinen finanziellen Verpflichtungen nachkommt. Avale werden häufig in internationalen Handelsgeschäften verwendet, um das Risiko für die beteiligten Parteien zu minimieren.

Definition und Bedeutung

Aval, Bankaval oder auch Aval-Kredit genannt, ist eine Bürgschaft oder Garantie, bei der ein Dritter, in der Regel eine Bank, für die Verbindlichkeiten eines Schuldners einsteht. Im Wesentlichen versichert der Avalgeber dem Gläubiger, dass die Schuld bezahlt wird, selbst wenn der ursprüngliche Schuldner dies nicht kann. Avale werden häufig im Rahmen von Wechseln, Schecks oder anderen Zahlungsversprechen genutzt.

Die Bedeutung des Avals liegt in seiner Funktion als Sicherheitsinstrument. Es bietet dem Gläubiger eine zusätzliche Sicherheit, dass die Forderung erfüllt wird, wodurch das Vertrauen in Geschäftsbeziehungen gestärkt wird, insbesondere bei Transaktionen mit unbekannten oder internationalen Partnern.

Funktionsweise des Avals

Die Funktionsweise des Avals umfasst mehrere Schritte:

1. Antrag: Der Schuldner beantragt bei seiner Bank die Ausstellung eines Avals. Dies erfolgt meist in Zusammenhang mit der Ausstellung eines Wechsels oder eines anderen Zahlungsversprechens.

2. Prüfung: Die Bank prüft die Bonität des Schuldners, um sicherzustellen, dass dieser in der Lage ist, seine Verpflichtungen zu erfüllen. Basierend auf dieser Prüfung entscheidet die Bank, ob sie das Aval gewährt.

3. Ausstellung: Nach positiver Prüfung stellt die Bank das Aval aus, indem sie auf dem Wechsel oder dem Zahlungsversprechen einen Avalvermerk anbringt. Dieser Vermerk bestätigt, dass die Bank die Garantie übernimmt.

4. Verpflichtung: Wenn der Schuldner seine Zahlungsverpflichtung nicht erfüllt, tritt die Bank als Avalgeber ein und übernimmt die Zahlung gegenüber dem Gläubiger. Anschließend hat die Bank das Recht, den Betrag vom Schuldner zurückzufordern.

Arten von Avalen

Es gibt verschiedene Arten von Avalen, die je nach Art der zugrunde liegenden Verpflichtung und den spezifischen Bedürfnissen der beteiligten Parteien verwendet werden:

1. Wechselaval: Eine Garantie, die auf einem Wechsel angebracht wird, um die Zahlung des Wechsels abzusichern.

2. Scheckaval: Eine Garantie, die auf einem Scheck angebracht wird, um die Einlösung des Schecks sicherzustellen.

3. Vertragliches Aval: Eine allgemeine Garantie, die im Rahmen von Verträgen verwendet wird, um die Erfüllung von Vertragsverpflichtungen zu gewährleisten.

Vorteile und Risiken

Vorteile des Avals:

1. Erhöhte Sicherheit: Der Gläubiger erhält zusätzliche Sicherheit, dass die Verbindlichkeit erfüllt wird, selbst wenn der Schuldner zahlungsunfähig wird.

2. Vertrauensbildung: Das Aval stärkt das Vertrauen zwischen Geschäftspartnern, insbesondere bei internationalen Transaktionen oder bei Geschäften mit unbekannten Partnern.

3. Bessere Konditionen: Durch die Bereitstellung eines Avals kann der Schuldner oft bessere Zahlungs- oder Lieferkonditionen aushandeln, da das Risiko für den Gläubiger reduziert wird.

Risiken und Kosten:

1. Kosten: Die Bereitstellung eines Avals ist mit Kosten verbunden, die in Form von Gebühren oder Provisionen an die Bank gezahlt werden müssen.

2. Bonitätsprüfung: Der Schuldner muss eine Bonitätsprüfung durch die Bank bestehen, was in einigen Fällen schwierig sein kann.

3. Regressanspruch: Wenn die Bank als Avalgeber zahlen muss, hat sie einen Regressanspruch gegen den Schuldner, was zusätzliche finanzielle Belastungen für den Schuldner bedeuten kann.

Praxisbeispiel

Ein Exporteur aus Deutschland verkauft Waren an einen Importeur in Brasilien. Der Importeur stellt einen Wechsel aus, den der Exporteur akzeptiert. Um sicherzustellen, dass der Wechsel bei Fälligkeit bezahlt wird, beantragt der Importeur bei seiner Bank in Brasilien die Ausstellung eines Avals. Die Bank prüft die Bonität des Importeurs und stellt das Aval aus, indem sie den Wechsel garantiert. Der Exporteur erhält dadurch die Sicherheit, dass er sein Geld erhält, selbst wenn der Importeur zahlungsunfähig wird.

Fazit

Das Aval ist ein wertvolles Instrument im Finanz- und Handelswesen, das zusätzliche Sicherheit und Vertrauen zwischen Geschäftspartnern schafft. Es bietet Gläubigern eine Garantie, dass ihre Forderungen erfüllt werden, und ermöglicht Schuldnern bessere Konditionen in ihren Geschäftsbeziehungen. Trotz der damit verbundenen Kosten und Risiken bleibt das Aval ein wichtiger Bestandteil internationaler und nationaler Handelsgeschäfte.